财务单据填写规范怎样

财务单据填写规范怎样?常用的财务单据有费用报销单、支出凭单、借款单等。财务单据填写规范如下。

费用报销单的填写规范

1、在“报销部门”处填写所属的部门或项目名称，如办公室。

2、“用途” 此处填写支出的用途，按不同科目分列填写，完整的用 途摘要填写格式是:动词+名词+量词，如:购 水泥 **吨(或 购 水泥 一批)， 购 A4 纸 两箱，在备注里可以填写详细内容。

3、“金额”此处填写实际发生金额(发票或收据金额)。

4、“合计”各项费用合计填写阿拉伯数字(小写)。“合计”此行上方 有空栏的，划S 线注销

5、“金额大写”此处填写合计的大写金额。人民币大写字样：壹 贰 叁 肆 伍 陆 柒 捌 玖 拾 佰 仟 万

6、在费用报销单右下角的“报销人”处签字。

7、关于票据粘贴

(1) 所附发票真实、合法，抬头正确。

(2) 票据粘贴在费用报销粘贴单上，用胶水粘贴，从左到右，从上 向下顺着贴，粘单据时，不超过左边黑线以便装订，粘贴后不能超过粘贴 单的范围。票据分类粘贴并方向朝上。票据粘贴顺序和报销单封面所 列的项目顺序一致。

8、报销单用签字笔填写，不可用圆珠笔和铅笔.发票报销与收据报销 要分别填写。

9、工程项目类费用项目涉及: 原材料(钢筋，水泥，沥青及砼等)， 材料运杂费(简称运费)，机械使用费， 修理费，固体燃料(煤)、液体燃料(汽油、柴油)及水、电，环境保护费， 安全 施工费(建安费)， 业务招待费，文明施工费， 混凝土、钢筋混凝土模板及支架费， 脚手架费等.

10、行政办公类的费用项目有:办公费(办公用品)， 差旅费， 通信费， 劳动保护费(劳保用品)，汽车费用，业务招待费，印花税，社会统筹公司承担费 用(五险)等. 最后，把费用报销单和贴好的费用粘贴单重叠对齐，用回形针在左上角固 定(也可用胶水粘贴)交由上级领导签字审批后交给财务处。

单据填写规定：

1、出差明细表应注明出差人详细的出差目的地，乘坐交通工具种类、起止地及时间，车票张数和金额。

2、将凭证粘贴单、出差明细表附在费用报销单后，写明报销人所在部门、时间、附件张数、报销金额(大小写)必须和原始发票的金额相等，金额需要分类汇总填写，报销费用用途，出差补助在差旅费报销单中单独填写，写明出差天数、标准、金额。报销单用黑色中性笔填写。

3、费用冲借款的，要在备注栏注明冲借款，写明冲借款金额。补款(退款)金额。

4、差旅报销单要按所列项目填写，要求书面整洁字迹工整，不得出现草书，不能出现涂改、乱划或是涂改液修改。

5、对于单据填写不符合规定的，财务部有权退回。